非法的凤凰活动花费了我们数十亿美元 - 这就是如何阻止它

作者:繁氧

旨在阻止在新西兰积极考虑非法凤凰活动的提案可以在澳大利亚同样采用,可能节省数十亿美元。非法凤凰活动 - 涉及董事在将资产转移到新(“凤凰”)公司以欺骗税务机关,贸易债权人和雇员之后故意清算公司 - 在澳大利亚很普遍。去年生产力委员会的一份报告发现,在澳大利亚有2,000至6,000家凤凰公司,每年花费18亿澳元至32亿澳元。同样,一个参议院经济参考委员会调查澳大利亚建筑业发现非法凤凰活动是“整个经济”的一个问题,并提出“一种无视法律的重要文化”。我带领墨尔本大学和莫纳什大学的一个研究小组一直在研究调节凤凰活动的方法。我们建议董事被迫进行100分身份检查 - 就像他们在开设银行账户或获得护照时一样 - 在他们被允许担任董事或开办新公司之前。发布董事识别号码(DIN)可以跟踪涉及多家失败公司的董事。它还将揭示虚构的董事,目前是信用评级机构和澳大利亚税务局的祸根。要求潜在董事引用他们的DIN申请合并公司将使ASIC建立一个宝贵的董事公司历史数据库,帮助其识别重复违规者和取消资格管理公司的候选人。以墨尔本建筑商弗兰克纳迪尼克为例,他告诉参议院调查他无意中注册了32到33家公司,使用了他的三个不同版本的名字。根据“公司法”,ASIC有权取消在过去七年内涉及两家或多家失败公司的董事的资格。 DIN可能促使ASIC调查Nadinic先生注册的公司的状态,是否其中任何一家都失败了,如果是这样,取消资格是否是适当的监管回应。另一位公司董事Mark Frederic Byers于2016年7月被管理公司取消资格。他涉嫌参与非法凤凰活动,破产交易以及违反董事职责的四家失败公司。此后,拜尔斯被禁止管理公司五年。他被列为ASIC的取消资格董事数据库,其名称有三个不同版本,并且其地址有三个不同的条目。虽然非法凤凰活动在中小型企业中最为普遍,但个别凤凰案件的成本仍然很高。例如,由不合格董事Peter和Terry Panayi经营的七家公司未能通过估计资产总额超过9万亿美元。董事识别号码还可以最大限度地降低因非法凤凰活动以外的不当行为导致的多个公司失败的成本。以ASIC为例,Ian Douglas Christiansen参与了15家公司的失败,估计总缺陷约为3.3亿澳元。克里斯蒂安森因涉嫌违反董事职责和未能保存财务记录而被取消资格。在这种情况下,主管识别号码将向ASIC发出信号,表明进行调查可能是适当的。如果它在较早阶段这样做,它可以显着减轻因重复的公司失败而造成的损失。生产力委员会和一系列专业行业协会一样赞同我们的提案,最近新西兰破产工作组也提出了建议(措施3)。印度和爱沙尼亚等国家已经实施了主任核查程序。主任识别号码只是我们的研究团队最终建议的一系列措施之一,以打击非法凤凰活动。但这是保护税务机关,贸易债权人和员工免受这种广泛和破坏性做法的重要的第一步。....

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